業(yè)務(wù)稽核的工作重點、業(yè)務(wù)稽核的工作重點是什么

2023-11-26 10:26:47

一、稽核管理工作七大步驟工具

1、制作稽核控制卡

查什么、查誰、在哪里查、一天查幾次、一個星期查幾次，這些內(nèi)容要在《稽核控制卡》里列得清清楚楚。

不能把稽核當(dāng)成一個隨便的檢查行為，這樣會引起被稽核人的很大反感，要把稽核常規(guī)化、制度化、動作化、標(biāo)準(zhǔn)化?！痘丝刂瓶ā废喈?dāng)于稽核員的作業(yè)指導(dǎo)書。

2、做稽核日(周)計劃

把每天(每周)要稽核的內(nèi)容明確下來，如果這一段時間管理變革的重點是品質(zhì)攻關(guān)，那么稽核日(周)計劃就要圍繞品質(zhì)攻關(guān)來做。如果是生產(chǎn)日(周)計劃的推動，那稽核日(周)計劃要配合生產(chǎn)日(周)計劃的推行。

3、進行稽核日(周)總結(jié)

所有的事都要有始有終，有計劃沒總結(jié)，這個計劃等于白做。所以稽核也一定要有日(周)總結(jié)。

4、稽核要有考核

對稽核員的考核要與稽核對象的業(yè)績掛鉤。

對被稽核的人怎樣考核呢？

有一個非常重要的概念，叫“執(zhí)行率”，不是執(zhí)行力。執(zhí)行力是抽象的，沒有辦法落實的，因為它不可量化；執(zhí)行率是可量化的，具體的?；说目己艘欢ㄒ獦淞?zhí)行率的觀念，而不是執(zhí)行力。

5、稽核一定要進行案例分析

做稽核就要以點帶面，舉一反三，發(fā)現(xiàn)了一個問題要教育100個人，因為發(fā)現(xiàn)的問題都有成本。

案例分析，是企業(yè)內(nèi)部天天觀察和研究自己的動作，向自己的成功和失敗學(xué)習(xí)，我把這叫“自性開發(fā)”。什么叫自性？就是自身的能量，進行案例分析就是要把企業(yè)的自性，把員工的自性開發(fā)出來，這也是培養(yǎng)人的過程。

6、稽核一定要有整改

有稽核沒整改不行，要下整改通知書（單），讓被稽核的人去整改。

他實在不改怎么辦？沖突起來怎么辦？領(lǐng)導(dǎo)管人流程管事，交給領(lǐng)導(dǎo)處理。

7、必須要有稽核日志和稽核戰(zhàn)報

稽核時要有稽核檢查表，現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)了什么情況，就將它填到稽核檢查表上?；巳罩臼前堰@一天的稽核情況歸總，稽核戰(zhàn)報則是把稽核的所有情況進行歸總，有可能是一天的，也有可能是一個星期的。

稽核檢查表、稽核日志、稽核戰(zhàn)報和案例分析會，都是為了讓大家知道工廠的管理情況，讓全體人員對工廠的管理活動有一種覺知，了解工廠到底發(fā)生了什么。

稽核改變的不僅僅是事，更是人。反復(fù)稽核，看似高成本，但把人改過來后，大家走上正軌，能自動自發(fā)地按原則做事，這個管理成本就很低了。

不要企圖通過思想改變?nèi)?，因為人心無常，而事情是看得見摸得著的。人的心就像水，事情就好比裝水的容器，水無形，杯子裝它，它就成杯子的形狀；盤子裝它，它就成盤子的形狀。在事情上下功夫，才能夠把人的心、人的習(xí)性固化下來。

二、開展稽核管理工作的要點：

1、強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

“哪里有業(yè)務(wù)/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性質(zhì)，決定了稽核人員不僅專業(yè)知識要過硬，更要對所有流程運作知識要全面，而且還必須具備一定的超前防范意識和豐富的實務(wù)經(jīng)驗。

2、貫徹“三不放過”原則，不斷提高稽核質(zhì)量，準(zhǔn)確把握稽核方法，通過嚴(yán)格控制稽核三個階段的工作要點：

①問題挖掘，預(yù)防問題發(fā)生；

②問題處理，牢牢抓住“牛鼻子”找到問題的真正原因；

③原因分析/對策確認(rèn)，再發(fā)生的防止。認(rèn)真貫徹落實三個“三不放過”原則，有效防范稽核操作風(fēng)險。

第一：【稽核準(zhǔn)備階段的“三不放過”】

(1）稽核方案不具體不放過。

在擬定稽核方案時，盡量把基本業(yè)務(wù)規(guī)定帶出來，讓每個成員一看便懂，一做即會。

(2）稽核依據(jù)不明確不放過。

針對每個稽核項目的具體要求，首先查找所涉及的各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度，使現(xiàn)場稽核工作有據(jù)可依，標(biāo)準(zhǔn)明確。

(3）稽核成員分工未交代清楚不放過。

在稽核組進駐稽核現(xiàn)場前，對每個稽核人員進行明確業(yè)務(wù)分工，責(zé)任到人。

第二：【稽核實施階段的“三不放過”】

①情況未查清不放過。

對稽核發(fā)現(xiàn)的異常情況或疑點，做到一查到底，絕不姑息。

②責(zé)任人未落實不放過。

嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)事實落實問題責(zé)任人，并依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度提出處理處罰意見。

③關(guān)系人講情不放過。

堅持制度面前人人平等，不講個人情面。

第三、稽核報告及后續(xù)階段

①稽核情況未說清不放過。

提交的稽核報告，都要做到有情況、有數(shù)據(jù)、有分析、有事例、有建議，各種報表與說明完整無缺。

②稽核建議針對性不強不放過。

所提稽核建議貼近實際、針對性強，要求被查單位根據(jù)什么整改，怎樣整改交代的清楚明白，有理有據(jù)。

③被稽核單位糾改不落實。

認(rèn)真審查整改報告，對照存在的問題逐一對照分析，看糾改是否到位。

三、稽核工作注意事項

1、對稽核工作性質(zhì)的定性和認(rèn)識，決定工作方法的運用。

“稽核”兩字從字面的解釋是：考核、對照、考察。這就是稽核工作的性質(zhì)和工作任務(wù)，就是對照各項規(guī)章制度，考核稽核對象的業(yè)務(wù)操作、核算是否正確，考察其經(jīng)營行為是否合規(guī)，稽核員承擔(dān)的是符合員的作用，這就是為什么叫稽核員，而不叫“偵查員”。除上述稽核職能外，稽核作為內(nèi)審部門，又被賦予新的任務(wù)，那就是：監(jiān)督、規(guī)范、指導(dǎo)、提高、服務(wù)和查處。

這就要求稽核人員必須站在服務(wù)和指導(dǎo)角度，行駛監(jiān)督職能，最后使稽核對象的經(jīng)營行為得到規(guī)范和提高。

2、稽核檢查從交流開始

3、在檢查過程中要保持相對的沉默

4、稽核檢查中對發(fā)現(xiàn)的問題定性要準(zhǔn)確

5、對違規(guī)責(zé)任人的處罰，要有根有據(jù)、要適當(dāng)。

①堅持重查輕處原則

②堅持精簡范圍原則

③堅持誰的責(zé)任誰承擔(dān)，要分清責(zé)任，分別承擔(dān)，分別處罰。

6、整改建議要有針對性和可行性

7、交換意見要嚴(yán)肅認(rèn)真，保持原則性

①堅持原則，有錯必查，查出必處，事實清楚，結(jié)論準(zhǔn)確，處罰合理。

②分層處理，分別消化，認(rèn)可事實，認(rèn)同處罰，化解矛盾，消滅抵觸。